目录

一、概况

（一）部门（单位）职责

（二）机构设置

二、2021年度部门（单位）决算公开表

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务，招收市级机关本系统内无幼儿园的部、委、办、局、群众团体、民主党派等单位（不包括下属企事业单位）在册行政编制机关干部职工子女。

二、单位机构设置情况

本单位无内设机构，属正科级的公益性二类事业单位，编办核定人员为40名，单位领导职数为3名，经费预算形式为财政部分补助。

第二部分 2021年单位预算安排情况说明

一、2021年单位收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年收支总预算1912.79万元，收入包括：一般公共预算拨款收入，政府性基金预算拨款收入，国有资本经营预算拨款收入，财政专户管理资金收入，事业收入（不含专户资金），事业单位经营收入，上级补助收入，附属单位上缴收入，其他收入，用累计盈余弥补收支差额，上年结转；支出包括：教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，住房保障支出。

二、2021年收入预算情况说明

本单位2021年收入预算1912.79万元，其中：一般公共预算拨款收入803.79万元，占42.04%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0.00%；国有资本经营预算收入0万元，占0.00%；财政专户资金965万元，占50.44%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0.00%；事业单位经营收入0万元，占0.00%；其它收入144.00万元，占7.52%；上级补助收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；用累计盈余弥补收支差额0万元，占0.00%；上年结转收入0万元，占0.00%。

三、2021年支出预算情况说明

本单位2021年支出预算1912.79万元。

（一）按支出功能分类，包括：教育支出（类）1554.78万元、社会保障和就业支出（类）121.36万元、卫生健康支出（类）48.95万元、住房保障支出（类）187.7万元。

（二）按支出用途分类，包括：人员支出1037.3万元、日常公用支出274.99万元、项目支出600.5万元、事业单位经营支出0万元、对附属单位补助支出0万元、上缴上级支出0万元。

四、2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

本单位2021年财政拨款收支预算803.79万元。收入包括：本年收入803.79万元, 其中：一般公共预算拨款803.79万元、政府性基金预算拨款0万元、国有资本经营预算拨款0万元;上年结转0万元, 其中：一般公共预算拨款0万元、政府性基金预算拨款0万元、国有资本经营预算拨款0万元；支出包括：教育支出（类）445.78万元、社会保障和就业支出（类）121.36万元、卫生健康支出（类）48.95万元、住房保障支出（类）187.7万元。

五、2021年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本单位2021年一般公共预算当年拨款803.79万元，比2020年执行数减少76.89万元，主要原因是2020年因疫情原因有财政补助学前教育专项经费，2021年无此补助经费。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）445.78万元，占55.45%；社会保障和就业支出（类）121.36万元，占15.09%；卫生健康支出（类）48.95万元，占6.08%；住房保障支出（类）187.7万元，占23.38%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）445.78万元，比2020年执行数减少106.28万元，下降19.25%，主要原因是：2020年因疫情有财政补助学前教育费105万，2021年无此经费，因而一般公共预算拨款减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）23.47万元，比2020年执行数增加1.61万元，增长7.37%，主要原因是：本年预算按单位16个退休人员填报，2020年实际有一个退休人员因曾经劳教原因已暂停发放养老金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）65.26万元，比2020年执行数增加7.93万元，增长13.83%，主要原因是：2021年单位教职工养老保险基数调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）32.63万元，比2020年执行数增加3.96万元，增长13.81%，主要原因是：2021年单位教职工养老保险基数调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）36.71万元，比2020年执行数增加4.89万元，增长15.37%，主要原因是：2021年单位教职工医疗保险基数调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）12.24万元，比2020年执行数增加4.35万元，增长55.13%，主要原因是：2021年单位教职工医疗保险基数调整。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）187.06万元，比2020年执行数增加6.67万元，增长3.70%，主要原因是：单位教职工住房公积金基数调整。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）0.64万元，比2020年执行数减少0.02万元，下降3.03%，主要原因是：2020年8月减少3人，新增2人。

六、2021年一般公共预算基本支出情况说明

本单位2021年一般公共预算基本支出718.29万元，其中：

人员经费667.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费51.22万元， 主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

七、2021年政府性基金预算拨款情况说明

本单位2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

本单位2021年“三公”经费预算0.9万元，比上年预算数下降10.00%。其中：

（一）因公出国（境）费用：2021年安排因公出国（境）费预算0万元，其中一般因公出国（境）费用预算0万元，学术交流因公出国（境）费用预算0万元。

（二）公务接待费：2021年安排公务接待费预算0.9万元，主要用于本年度安排公务接待费主要用于幼儿园组织接待学前教育讲座、经验总结会等。2021年比上年预算数下降10.00%，下降的主要原因是1、2020年因疫情原因公务接待费无开支。2、政策性压缩。

（三）公务用车购置：2021年安排公务用车购置预算0万元（含购置税等附加费用）。

（四）公务用车运行费：2021年安排公务用车运行费预算0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

本单位为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2021年本单位政府采购预算总额7.17万元，其中：政府采购货物预算6.42万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0.75万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆，机要通信及应急保障用车0辆，老干部服务用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，业务用车0辆，固定工作用车0辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

（四）绩效目标设置情况

2021年本单位实行绩效目标管理的项目3个，涉及财政拨款预算600.5万元；其中纳入绩效评价项目3个，涉及财政拨款预算600.5万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

8.用累计盈余弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政专户管理资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的累计盈余弥补本年收支缺口的资金。

9.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

8.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

10.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

13.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.住房改革支出（款）提租补贴（项）：指反映按房改政策规定的标准、行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。